Voranschlag 2017 mit leichtem Aufwandüberschuss und unverändertem Steuerfuss
Der Voranschlag 2017 der Gemeinde Bauma geht bei einem Gesamtaufwand von CHF 37’058’700.00 und einem Gesamtertrag von CHF 36’978’000.00 von einem Aufwandüberschuss von CHF 80’700.00 aus. Der Gemeinderat beantragt der Gemeindeversammlung vom 12. Dezember 2016, das Budget zu genehmigen und den Steuerfuss von 116% beizubehalten.
Laufende Rechnung
Der Gesamtaufwand steigt gegenüber dem Voranschlag 2016 um CHF 700’600.00 oder 1.9% auf CHF 37’058’700.00. Gleichzeitig erhöht sich der Gesamtertrag um CHF 328’900.00 oder 0.9% auf CHF 36’978’000.00. Der Aufwandüberschuss beträgt damit CHF 80’700.00.
| Aufwand | Voranschlag 2017 | Voranschlag 2016 |
| · Personalaufwand | CHF 10’145’700 | CHF 9’866’300 |
| · Sachaufwand | CHF 6’816’000 | CHF 6’492’600 |
| · Passivzinsen | CHF 288’200 | CHF 359’400 |
| · Abschreibungen | CHF 2’632’500 | CHF 2’673’200 |
| · Entschädigungen anderer Gemeinwesen | CHF 5’997’100 | CHF 5’927’500 |
| · Betriebs- und Defizitbeiträge | CHF 9’052’600 | CHF 8’934’800 |
| · Einlagen in Spezialfinanzierungen | CHF 507’200 | CHF 362’400 |
| · Interne Verrechnungen | CHF 1’619’400 | CHF 1’741’900 |
| Total Aufwand | CHF 37’058’700 | CHF 36’358’100 |
| Ertrag | ||
| · Steuern | CHF 11’042’000 | CHF 10’653’500 |
| · Regalien und Konzessionen | CHF 27’000 | CHF 25’000 |
| · Vermögenserträge | CHF 542’900 | CHF 1’211’500 |
| · Entgelte | CHF 9’009’500 | CHF 8’774’000 |
| · Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung | CHF 11’863’200 | CHF 11’475’500 |
| · Rückerstattungen von Gemeinwesen | CHF 786’200 | CHF 744’000 |
| · Beiträge mit Zweckbindung | CHF 1’716’200 | CHF 1’683’500 |
| · Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen | CHF 371’600 | CHF 340’200 |
| · Interne Verrechnungen | CHF 1’619’400 | CHF 1’741’900 |
| Total Ertrag | CHF 36’978’000 | CHF 36’649’100 |
Der Personalaufwand der Gemeindeverwaltung, des Alters- und Pflegeheims Böndler und der Schule nimmt gegenüber dem Vorschlag 2016 um CHF 279’400.00 oder 2.8% zu. Die Besoldungen für die Tagesschule Sternenberg und für die Bearbeitung der Zusatzleistungen zur AHV/IV der Gemeinde Wila fallen erstmals während eines ganzen Rechnungsjahres an. Der Sachaufwand wächst um CHF 323’400.00 oder 5.0% auf CHF 6’816’000.00. Ins Gewicht fallen diesbezüglich die Dienstleistungen Dritter wie zum Beispiel die höheren Betreibungskosten, die Aufwendungen für die vorgeschriebenen Abschlusskontrollen im Zivilstandsamt oder der Ortsbusbetrieb. Bei den Betriebs- und Defizitbeiträgen steigen die gesetzlich vorgeschriebenen Beiträge an die stationäre und ambulante Pflege weiter und zwar um CHF 336’000.00.
Bei den ordentlichen Steuern des Rechnungsjahres wird im Budget 2017 eine Ertragssteigerung von CHF 650’000.00 erwartet; die übrigen Steuererträge werden voraussichtlich zurückgehen oder auf Vorjahresniveau verharren. Die Einnahmen aus dem Finanzausgleich liegen im Bereich Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung CHF 335’300.00 über dem Budget 2016.
Der veranschlagte Aufwandüberschuss von CHF 80’700.00 weicht vom Aufgaben- und Finanzplan 2017-2021 ab, was primär auf eine zurückhaltendere Berücksichtigung des Steuerertrags zurückzuführen ist. Steigt jedoch die durchschnittliche Steuerkraft pro Kopf im Kanton gemäss den Erwartungen an (wodurch diejenige der Gemeinde Bauma im Verhältnis zum kantonalen Mittel sinkt), dürfte die Differenz in zwei Jahren im Rahmen des Finanzausgleichs ausgeglichen werden.
Investitionsrechnung
Die Investitionsrechnung sieht Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen in der Höhe von CHF 4’050’600.00 vor. Im Fokus stehen das Projekt Böndler2020 sowie Sanierungs- und Unterhaltsprojekte für Strassen, Wasserversorgung, Kanalisation sowie Gewässer. Im Finanzvermögen sind keine Investitionen vorgesehen. Der im Aufgaben- und Finanzplan 2017-2021 vorgesehene Rahmen wird eingehalten.
Entwicklung Jahresrechnung 2016
Für das laufende Jahr sieht der Voranschlag einen Ertragsüberschuss von CHF 291’000.00 vor. Gemäss aktueller Hochrechnung wird die Jahresrechnung 2016 jedoch schlechter abschliessen als budgetiert. Dies ist in erster Linie auf den bereits im Jahr 2015 verbuchten Buchgewinn von CHF 681’000.00 aus dem Verkauf des Gemeindehauses Sternenberg zurückzuführen. Weiter tragen zusätzliche Aufwendungen bei der Pflegefinanzierung und den externen Sonderschulungen dazu bei, dass für 2016 statt des Ertragsüberschusses ein Aufwandüberschuss von rund CHF 600’000.00 resultieren wird.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt den Stimmberechtigten, an der Gemeindeversammlung vom 12. Dezember 2016 den Voranschlag 2017 der Gemeinde zu genehmigen und den Steuerfuss unverändert auf 116% des voraussichtlichen einfachen Staatssteuerertrages festzusetzen.